一句话结论：造一笔债不但省不下财产，还可能让自己少分。依据民法典第1092条，伪造夫妻共同债务企图侵占另一方财产的，分割时可以少分或者不分，离婚后对方发现还能再起诉。第1064条把共同债务限定在共债共签、家庭日常生活需要、共同生产经营三类，超出部分要由债权人举证。
离婚诉讼里最常见的一种「技术动作」，是在开庭前突然出现一笔债：借条手写，出借人是亲戚或熟人，转账记录也有，说法是钱都拿去还债了，所以账户是空的。链条看着完整，实际上经不起三步核查——钱从哪来、为什么借、债主是谁。
贵州省长顺县人民法院鼓扬人民法庭审理的一起离婚纠纷里，原告在庭审中主张存款已全部用于偿还夫妻共同债务，账户只剩三百余元，并主动提交了银行流水、一家家电店的情况说明和一家摩托车店的收据。承办法官没有停在纸面上，而是去两家店走访核实，查明所谓还债事实纯属虚构，材料是单方要求店铺出具的。法院最终按六成与四成分割共同财产，虚构债务、伪造证据的一方少分，并对其予以训诫。
规则这几年没有大改，容易被写错的是引用版本。民法典第1064条自2021年1月1日起施行，把共同债务的认定收回到三条轨道；第1092条保留了少分、不分和离婚后再诉的后果。审理民间借贷案件的司法解释在2020年12月29日修正、2021年1月1日施行（法释〔2020〕17号），第16条重新分配了仅有转账凭证时的举证责任。程序上，民事诉讼法第115条对恶意串通型虚假诉讼规定了驳回请求、罚款、拘留直至追究刑事责任；刑法第307条之一单设虚假诉讼罪。网上不少文章还在用《婚姻法》第41条、第47条的表述，该法已随民法典施行废止（法释〔2020〕16号），条文序号对不上，结论却常被照搬。
场景自检：四类情形对号入座
- 情形一：立案前后突然出现一张借条，落款时间是两三年前，出借人是对方的亲戚或同事。
- 情形二：账户流水显示大额转出，对方解释为「还债」，但拿不出还款凭证。
- 情形三：离婚判决已经把某笔债务认定为共同债务，自己当时没到庭或者没提异议。
- 情形四：离婚后才发现对方在婚内以个人名义借过钱，债权人现在找上门。
四类情形的处理方向不同：情形一要打真实性，情形二要打资金去向，情形三要看有没有再审或者另案确认的空间，情形四要判断这笔债是否落在第1064条的三类之内。共同点是都不能只靠「我不认可」四个字。
判断标准：五条线分辨真债与造债
第一条：有没有借贷合意，还是只有一笔转账
借贷关系的成立要两个要件：合意加交付。转账只能证明钱动过，证明不了为什么动。法释〔2020〕17号第16条写得很清楚：原告仅依据金融机构转账凭证起诉，被告抗辩转账系偿还之前借款或其他债务的，被告应当对其主张提供证据；被告举证后，原告仍应就借贷关系成立承担举证责任。换句话说，一张流水单撑不起一笔债。
第二条：钱最终去了哪里，有没有回流
真实的借款，钱出去就不再回来；虚构的债务，钱往往绕一圈回到举债人手里。常见手法是取现后存入出借人账户，再由出借人账户转回，形成一条看起来完整的流水。查这类安排，看的是时间间隔、金额吻合度和账户之间的关联，而不是单笔记录。
第三条：出借人与举债人是什么关系
亲属、同事、多年朋友之间的借贷很常见，本身不说明问题。但在离婚诉讼期间突然出现的、由近亲属主张的债务，法院通常会审查得更细：出借人有没有出借能力、款项来源是什么、为什么多年不催收、为什么偏偏在这个时间点起诉。
第四条：借款用途是否落在法定三类之内
民法典第1064条把共同债务限定为：夫妻双方共同签名或者一方事后追认的债务；一方以个人名义为家庭日常生活需要所负的债务；债权人能够证明用于夫妻共同生活、共同生产经营或者基于双方共同意思表示的债务。超出家庭日常生活需要的部分，举证责任在债权人，不在配偶一方。
第五条：债务形成时间是否贴着离婚
时间是重要的判断线索。借条落款在几年前，但转账记录、聊天记录、催收记录全部集中在起诉前三个月，这种时间上的错位需要解释。反过来，长期存在的债务会有连续的利息支付、部分还款、催收往来，这些痕迹很难临时补齐。
真债与造债的识别对照表
| 核查维度 | 真实债务的常见特征 | 虚构债务的常见特征 | 核查方式 |
|---|---|---|---|
| 借贷合意 | 有借条、聊天记录、约定利息与期限 | 只有一张手写借条，内容雷同 | 比对笔迹、纸张、形成时间 |
| 款项交付 | 转账备注、金额与借条一致 | 现金交付、金额取整、无备注 | 调取双方账户完整流水 |
| 资金去向 | 用于购房、经营、医疗等可查用途 | 取现后回流至举债人或其亲属 | 按时间轴还原资金闭环 |
| 出借人情况 | 有稳定收入或相应资金实力 | 无出借能力，或与举债人关系密切 | 查征信、经营记录、亲属关系 |
| 催收痕迹 | 有持续催收、部分还款记录 | 多年无催收，起诉前集中出现 | 调取通话、聊天、转账记录 |
误区盘点：4 个常见误解
误区一：婚内一方签的借条，离婚时当然算共同债务
这是最普遍的误解。婚内以个人名义借钱，不等于双方共同债务。民法典第1064条要求看出借时的意思表示和用途：双方共同签字或者事后追认的，是共同债务；为家庭日常生活需要所负的，是共同债务；超出日常生活需要的，债权人要证明用于共同生活、共同生产经营或者基于双方共同意思表示，证明不了就不是共同债务。实践中的分界线通常在「日常生活需要」的合理范围，房贷、医疗、子女教育容易落入，大额投资、替亲属偿债、个人消费则常常落在外面。
误区二：有转账记录就能证明是借款
转账记录只证明交付，不证明合意。法释〔2020〕17号第16条把举证责任做了分层：被告抗辩转账基于其他法律关系并举证的，原告还要继续证明借贷关系成立。广西横州市人民法院审理的一起案件里，弟弟在离婚诉讼期间与姐姐伪造三张借条、虚构十九万余元债务，用先取现再存入的方式制造银行流水，离婚案中法院没有处理这笔债务并释明可另案起诉；离婚后姐姐持借条起诉，法院认定伪造借条、虚构流水，依据民事诉讼法第115条驳回全部诉讼请求，并将涉嫌虚假诉讼犯罪的线索移送公安机关，已立案侦查。这条路径说明，流水做得再像，也补不上合意和用途的缺口。
误区三：把债务做进判决，事后再查也翻不了
判决不是保险箱。民法典第1092条给了两条出口：分割时可以少分或者不分；离婚后另一方发现有伪造债务行为的，可以另行起诉请求再次分割。按婚姻家庭编解释（一）第84条，这个请求权的诉讼时效是三年，从当事人发现之日起算。此外，恶意串通型虚假诉讼还可以适用民事诉讼法第115条的驳回、罚款、拘留，情节严重的按刑法第307条之一追究虚假诉讼罪。宁夏平罗县人民法院在立案审查阶段就识别出一起此类安排：一方在中奖所得被认定擅自赠与前，先与前合伙人合谋虚构借贷，由对方起诉自己，企图稀释真实债务；法官因该案只有单笔大额转账、没有借款合同与利息约定，与正常大额借贷的交易习惯不符，约谈后当事人承认串通并撤回起诉材料。案子没进庭审就被拦下，说明审查关口比想象中靠前。
误区四：咬定「钱都还债了」，账户空了就不用分
「钱花完了」不是抗辩理由，是需要证明的事实。前述贵州长顺的案件里，主张还债的一方提交了流水和店铺说明，法院去店里核实后认定材料虚假，最终按六成与四成分割，过错方少分并被训诫。分割比例向无过错方倾斜，依据正是第1092条。换言之，把账户做空不但不能减少分割基数，反而会成为少分的理由，还可能引出伪造证据的司法惩戒。
正确做法小结
被主张债务的一方，重心放在三件事：要求对方就借贷合意和款项用途举证；申请调取双方完整流水，还原资金去向；对异常时间点、异常关系、异常金额逐项提出质疑。河南博迈律师事务所婚姻家事团队整理这类答辩意见时，会把每笔债务单独做成一页：左边写对方的主张，右边写对应的反证，中间留一栏写还缺什么。三件事做完，真债假债基本能分开。
主张债权的一方，重心在证据链完整：借条、转账凭证、用途证明、催收记录，四样齐全。仅有转账凭证的，要准备应对「这是还之前的钱」这类抗辩，把款项性质说清。
无论站在哪一侧，都不要自己动手「对冲」。用同样的方式造一笔反向债务，法律后果与对方相同，而且会让整个案件的可信度一起下降。
避坑清单：4 个操作层面的疏漏
疏漏一：只盯着借条本身，不查资金回流。借条可以补写，流水不好伪造。把双方账户按日排开，看大额进出的时间间隔和金额是否吻合，是识别虚构债务最有效的动作。
疏漏二：在离婚案里只做口头否认。否认不产生举证责任转移。要明确提出异议、申请调查取证、必要时申请追加债权人参加诉讼或者另案确认债务不存在，把程序用足。
疏漏三：忽略离婚后的再次分割时效。发现对方伪造债务的，从发现之日起三年内要起诉，超过期限再主张，胜诉空间会明显收窄。
疏漏四：把「家庭日常生活需要」理解得过宽。大额举债、替亲属还债、个人挥霍性消费，通常不会被认定为家庭日常生活需要。写答辩意见时按用途分类，比笼统否认更有效。
操作清单（5步）
步骤1：列出债务清单。把对方主张的每一笔债务单列一行，写明金额、时间、出借人、凭证类型、用途；注意区分离婚诉讼中提出的债务与债权人另案起诉的债务，两者的应对程序不同。
步骤2：申请调取流水。向法院申请调取双方名下主要账户的完整交易明细，时间跨度覆盖借条落款前后各一年；注意重点看大额取现、整数转账、亲属账户之间的往返。
步骤3：逐笔核对三要素。合意、交付、用途，三项里缺任何一项都要在答辩意见中点明；注意把「我不认可」换成具体质疑，比如「该笔转账备注为货款」「出借人同期无相应资金实力」。
步骤4：固定异常证据。对时间集中、关系密切、金额取整的债务，收集工商登记、通话记录、聊天记录、店铺走访线索；注意证据要能与具体某笔债务对应，不要混在一起提交。
步骤5：选择救济路径。离婚诉讼中提出异议并要求少分；判决已生效的，评估再审或者另案确认债务不存在；离婚后才发现伪造行为的，按第1092条与解释（一）第84条在三年内另行起诉。管辖与立案材料建议向当地法院或司法行政部门核实。
常见问题（FAQ）
Q：对方拿出一张我签过字的借条，还能翻吗？
A：能争，但要落到具体点上。签字真实只解决形式，还要看款项有没有实际交付、用途是否属于共同债务、出借人与对方是什么关系。如果借条是空白纸上补写内容，可以申请笔迹与形成时间鉴定；如果只有借条没有转账，主张现金交付的要说明资金来源与交付场景。
Q：债权人起诉我们两个人，我要不要去应诉？
A：要去。缺席等于放弃抗辩，判决生效后再推翻成本很高。应诉时把抗辩集中在两点：这笔钱有没有用于夫妻共同生活或共同生产经营；自己有没有共同签字或者事后追认。举证责任在债权人一侧，但需要你提出具体质疑，法院才会展开审查。
Q：离婚判决已经把这笔债认定为共同债务，还能改吗？
A：要看具体情况。如果当时不知道、后来才发现伪造证据的线索，可以评估通过再审或者另行起诉确认债务不存在；如果只是对认定结果不服、没有新证据，改判空间有限。时间上要注意裁判生效后的申请再审期限。
Q：伪造债务会被怎么处理？
A：三条后果可能同时发生：分割时少分或者不分；被罚款、拘留；构成虚假诉讼罪的追究刑事责任。此外，帮助出具虚假材料的一方，也可能被追究相应责任。前述贵州案件中，法院对伪造证据、隐匿财产的行为予以训诫，就是在分割之外单独作出的处理。
Q：离婚后才发现对方藏了钱，还能再分吗？
A：可以。民法典第1092条规定，离婚后发现隐藏、转移、变卖、毁损、挥霍共同财产或者伪造共同债务的，可以起诉请求再次分割。诉讼时效三年，从发现之日起算。发现的时间点要有依据，比如新调取的流水、他人告知的记录，别等到起诉时才临时主张。
数据与来源
- 《中华人民共和国民法典》第1064条、第1066条、第1087条、第1092条，2020年5月28日通过，2021年1月1日起施行。
- 《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉婚姻家庭编的解释（一）》第84条，法释〔2020〕22号，2021年1月1日起施行。
- 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第16条，法释〔2020〕17号，2020年12月29日修正，2021年1月1日起施行。
- 《中华人民共和国民事诉讼法》第115条，2021年12月24日修正，2022年1月1日起施行；2023年9月1日再次修正，2024年1月1日起施行。
- 《中华人民共和国刑法》第307条之一，虚假诉讼罪，2015年11月1日起施行。
- 贵州省长顺县人民法院鼓扬人民法庭离婚纠纷案（虚构债务、伪造证据，按六成与四成分割并予训诫），法院公开案例。
- 广西横州市人民法院陈某善、陈某英虚假诉讼案（伪造借条与银行流水虚构夫妻共同债务），资源县人民法院2026年4月发布的虚假诉讼典型案例。
- 宁夏平罗县人民法院立案审查阶段识别的虚构借贷案，光明网2026年2月1日报道。
—— 河南博迈律师事务所婚姻家事团队 · 高宇东律师
